Финансовая модель – что это такое? С этим вопросом разберемся вместе с Эдуардом Лебедевым. Все, кто только делает начальные шаги в бизнес-сфере, должны разобраться в устройстве финмодели и правильно ее составлять.
Что такое финансовая модель
Фактически это просто таблица, по которой сразу понятно, приносит компания прибыль или в будущем она не сможет продержаться на плаву. Ее не стоит путать с бизнес-планом, хотя эти термины на первый взгляд и кажутся похожими.
«Кем вы видите себя через 5 лет» – вот так можно примерно охарактеризовать бизнес-план. Это проект, который показывает, какие нужно сделать шаги, чтобы прийти к достижению своей цели. В него входит анализ рынков, маркетинг-план и множество других разделов, составляющих единый объемный документ.
А финансовая модель наглядно иллюстрирует, сколько на это потребуется приложить ресурсов. Она помогает спрогнозировать риски для бизнес-идеи и ее жизнеспособность.
Этой моделью пользуются не только предприниматели, но также инвесторы и кредиторы. Чтобы выдать кредит бизнесу, банки подробно изучают его доходность, просматривают возможность убыточности. Это же делают и те, кто хочет вложить свои капиталы в бизнес, чтобы в будущем получить от него достойную прибыль.
Какие бывают финансовые модели
Не только крупные, но и малые компании должны в своей работе ориентироваться на четкие цифры, а не предполагаемые величины. Так, при открытии, например, кондитерской следует понимать, сколько сотрудников нанять, где и по какой цене снять помещение для выпечки тортов и печений, как много муки, сахара и дрожжей нужно будет закупить.
С этими вопросами помогает разбираться финансовое моделирование, которое можно разделить на несколько типов по его предназначению.
Будет ли повторное применение
Типовые подходят для стандартных ситуаций, связанных с коммерческими делами.
Уникальные разрабатываются для конкретного проекта.
По степени аналитики
Укрупненные модели помогают создать для себя общее представление о финансовых показателях.
Детализированные применяются, когда нужен глубокий и подробный анализ бизнес-ситуации, в них добавляются множество показателей.
Учитывают горизонт планирования
Краткосрочные – рассчитываются на квартал, полгода.
Среднесрочные – помогают спланировать бюджет на 1-3 года.
Долгосрочные. С их помощью инвесторы оценивают возможности компании при длительном привлечении инвестиций, используются при стратегическом планировании.
Из чего состоит финансовая модель
Те, кто только недавно погрузился в сферу предпринимательства, могут спросить: а что входит в финансовую модель? Отвечаем вместе с Эдуардом.
Доходы, расходы, налоги, прибыль.
Эти разделы показывают действительные цифры того, сколько тратит предприятие на закупку оборудования, материалов для работы. В показатели входят обязательные долги перед государством, проценты кредиторам, зарплаты персоналу. Итоговая прибыль указывается отдельным пунктом таблицы, куда заносятся все эти коэффициенты.
Точка безубыточности
Крайне важный показатель, без которого непросто разобраться в том, как сделать финмодель проекта успешного бизнеса. Максимально просто – это когда доход покрывает все расходы, выводя монетарные данные фирмы «в ноль». То есть страх перед убытками уже не нависает, но прибыль только еще вырисовываться на горизонте. По ней инвесторы и банки-кредиторы могут определить эффективная ли перед ними компания.
Как составить финансовую модель бизнеса с нуля: разбираемся с Эдуардом Лебедевым
Начинающему предпринимателю понятие финмодели на первых порах может показаться пугающим: много цифр, длинные столбики на несколько страниц. Но без нее невозможно рассчитывать, будет ли его дело доходным. Поэтому вот краткое описание принципа составления такой модели-аналитики.
- Использование простых инструментов. Здесь на помощь придут Google Таблицы и Excel, куда можно заносить все требуемые показатели, а также небольшие формулы для расчета. Кстати, о формулах. Для бизнесменов малого и среднего уровня эксперты советуют не прибегать к длинным нагромождениям сложных вычислений, в которых легко запутаться и совершить ошибки.
- Сбор исходных данных. В эти пункты таблицы вносят сведения о выручке, затратах, сколько инвестиций получится привлечь, прогнозы.
- Проведение расчетов. Тут из полученных данных рассчитываются убытки и доход, отслеживаются денежные потоки.
- Составление оценки эффективности. На полученных данных можно увидеть, будет ли выгоден бизнес-проект. По этим показаниям видно, правильно ли была выбрана стратегия или ее нужно будет переработать.
- Подготовка к рискам, их анализ. Учитываются различные ситуации, включая изменения стоимости закупки оборудования и материалов для работы, уровень инфляции, налоги.
Компании, где большой штат сотрудников и значительные объемы бизнес-процессов, привлекают к этому процессу отдельных финансистов. Малая коммерция обычно в такой ситуации обходится своими силами, а документация и подсчеты – эту обязанность берет на себя руководитель небольшого предприятия.
Итак, подведем по пунктам итоги
- Финансовая модель – таблица, которую можно оформить инструментами Excel и Google Sheets.
- С ее помощью видно, с какими рисками придется столкнуться в отведенный срок, спрогнозировать их последствия.
- Эти расчеты составляются индивидуально для определенного проекта или охватывают большинство типичных бизнес-ситуаций. Они облегчают планирование бюджета на краткий срок, а также позволяют анализировать долговременную стратегию.
Без нее невозможно долго заниматься предпринимательством, так как с ней легче оценивать перспективы роста, жизнеспособность идеи и стоит ли в нее вкладываться.
